关于扶风县2021年财政决算（草案）和2022年上半年预算执行情况的报告

关于扶风县2021年财政决算（草案）和2022年上半年预算执行情况的报告

扶风县人民政府

2022年7月28日

主任、各位副主任，各位委员：

受县政府委托，现就我县2021年财政决算（草案）和2022年上半年预算执行情况报告如下，请审议。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.财政收入。2021年全县地方财政收入31773万元，占预算31314万元的101.5%。其中：税收收入18999万元，增收2233万元，增长13.3%；非税收入12774万元，减收862万元，下降6.3%。

2.上级补助收入。上级各项补助204293万元，其中：增值税、所得税、营改增、成品油等返还收入3107万元，均衡性转移支付补助、县级基本财力保障机制奖补资金、结算补助、产粮大县奖励资金、固定数额补助等一般性转移支付收入163431万元，专项补助37755万元。

3.债券转贷收入。省市转贷我县债券收入10277万元，其中：新增一般债券5774万元，再融资债券4503万元。

4.动用预算稳定调节基金5784万元。

5.调入资金。将政府性基金收入2815万元调入一般公共预算统筹使用。

6.财政支出。2021年全县财政支出完成246208万元，下降4.6%，减少11992万元。

7.上解支出。上解省市财政3043万元，主要是：出口退税定额上解15万元，机构单位经费上划1846万元，金融保险业增值税、水资源税、环保税基数上解221万元，2021年到期国外贷款扣款上解132万元，退休人员增加补助省级代垫资金63万元，建档立卡参保资助县区财政配套399万元，企业基本养老保险基金政府分担机制资金扣划79万元，县级承担的疫苗购置及接种费用288万元。

8.债券还本支出5299万元。

9.安排预算稳定调节基金1302万元。

10.平衡情况

⑴收入总计255852万元，其中：地方财政收入31773万元，上级补助收入204293万元，债券转贷收入10277万元，上年结余910万元，动用预算稳定调节基金5784万元，调入资金2815万元。

⑵支出总计255852万元，其中：财政支出246208万元，上解支出3043万元，债券还本支出5299万元，安排预算稳定调节基金1302万元。

总收总支相抵，年终结余0万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1.基金收入20646万元。其中：国有土地使用权出让收入19669万元，城市基础设施配套费收入640万元，污水处理费收入47万元，专项债券对应项目专项收入290万元。

2.上级补助收入586万元。其中：大中型水库移民后期扶持基金收入174万元，彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用14万元，彩票公益金收入398万元。

3.专项债券收入13000万元。其中：职教中心综合楼项目专项债券收入1200万元，棚户区外污水处理项目专项债券收入2200万元，社会福利中心项目专项债券收入1400万元，新兴产业园标准化厂房项目专项债券收入5000万元，新区污水处理厂项目专项债券收入1800万元，垃圾无害化处理场提标改造项目专项债券收入1400万元。

4.基金支出31412万元。其中：社会保障和就业支出158万元，城乡社区支出16713万元，其他支出13241万元（其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出13000万元，彩票公益金安排的支出241万元），债务付息支出843万元，债务发行费用支出14万元，抗疫特别国债安排的支出443万元。

5.基金结余情况。基金收入20646万元，上级补助收入586万元，专项债券收入13000万元，上年结余收入6188万元；基金支出34238万元，调出资金2815万元，上解上级支出7万元，债务还本支出4万元；收支相抵，累计结余6182万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

1．城乡居民基本养老保险基金

当年收入合计22288万元，主要是：保险费收入6326万元，利息收入807万元，财政补贴收入14123万元，委托投资收益553万元，其他收入75万元，转移收入49万元，集体补助收入355万元。

当年支出合计15433万元，其中：社会保险待遇支出13708万元，个人账户养老金支出1409万元，丧葬补助金支出276万元，转移支出40万元。

当年收支结余6855万元，累计结余62418万元。

2．机关事业单位基本养老保险基金

当年收入合计36246万元，其中：保险费收入 18028万元，财政补贴收入16862万元，利息收入27万元，转移收入 1327万元，其他收入2万元。

当年支出合计31589万元，其中：社会保险待遇支出 31438万元，其他支出124万元。

当年收支结余 4657万元，累计结余8852万元。

二、2022年上半年财政预算执行情况

（一）收支完成情况

上半年，全县地方财政收入完成14606万元，占预算32726万元的44.6%，短进度5.4个百分点，短收1757万元；较上年同期下降11%，减收1813万元。其中：税收完成10126万元，同比增长8.4%；非税完成4480万元，同比下降36.7%。

上半年，全县财政支出完成139596万元，占预算225265万元的62%，超进度12个百分点，较上年同期增长6.5%，增加8566万元。民生支出11.95亿元，占财政支出的85.6%。

（二）预算执行特点

1.收入降幅大幅度收窄。3-5月份收入分别下降16.7%、24.5%、24.1%。为扭转收入连续下滑的趋势，6月份当月组织收入4917万元， 6月底较5月底降幅收窄了13个百分点，控制在合理区间。

2.收入质量稳中提升。上半年税收占比69.3%，非税占比30.7%，税收占比较上年提高12.4个百分点，财政收入结构进一步优化。

3.财政支出实现正增长。3-5月份支出分别下降24.4%、10.4%、6.8%。为实现支出正增长目标，6月份当月完成支出43290万元，支出增幅由负转正，提高了13.3个百分点。

（三）存在问题

一是收入压力依然较大。已经落实的留抵退税（近7000万元）在下半年办理调库，将影响县级收入2450万元，随着留抵退税政策扩围，对财政收入的影响进一步加深，预计全年短收1亿元左右。二是财力缺口不断扩大。兑现干部职工2021年绩效奖、按月度发放2022年基础绩效奖、常态化疫情防控、新建县城第五小学、第四幼儿园、渭河水毁堤防修复、债务化解等新增支出不断增加，预计全年财力缺口3亿元左右，预算平衡难度进一步加大。

三、下半年工作措施

1.积极挖掘收入潜力。在严格落实减税降费的同时，落实《宝鸡市税费保障办法》，提高税费征管质量和效率。结合项目建设和产业发展等特点，加强税源研判分析，做到应收尽收、应减尽减。严格执行耕地占用税源头征管，规范土地出让收益计提。积极盘活行政事业单位闲置资产，加强渭河砂石有偿使用管理，增加非税收入。

2.抢抓机遇争取资金。时刻关注中省投资政策新动向，由县级领导带队，赴上级财政部门对接汇报工作，积极争取财政困难县、基本财力保障等财力补助资金。协调组织各部门围绕“三县五区”建设提高项目谋划质量，做实做细项目储备、包装和申报等前期工作，纵向加强向上汇报对接，横向加强发改、住建、自然资源、环保等部门衔接，增强工作合力，抓好跟踪落实，坚决防止“一报了之”。县财政局积极服务各部门争取资金工作，做好与省市财政部门相关处室对接，配合各部门以优势项目争取省市更大支持，做大财力总量；协调金融部门加大金融支持项目建设力度，持续提高重点项目建设保障能力。

3.加快财政支出进度。对上半年支出进度进行通报，对进度靠后的部门下达督办函，财政局班子成员带队上门督促，协调解决堵点难点。提请县考核办对上半年支出进度进行季度加减分，确保压力传导到位。依托“财政云”和人大预算联网监督系统加强支出进度动态监控，在确保资金安全的前提下，加快预算执行进度，确保支出强度。坚持“三保”支出优先地位，持续压减一般性、非重点支出，督促主管部门加快项目建设进度，必要时对当年不具备执行条件的支出，按规定调整用于其他项目或收回财政统筹使用。同时，加快已发行专项债券资金使用，确保8月底使用完毕，形成实物工作量。

4.积极争取专项债券资金。按照财政部最新政策精神，下半年将安排2023年新增专项债券提前下达额度（全国预计2万亿），计划于8月启动新一轮专项债券项目申报，进一步落实稳投资、稳就业政策方针。因此，组织全县各部门提前谋划储备项目，紧紧围绕我县“十四五”规划及专项债券九大投资领域精准作业，将项目立项、可行性研究、初步设计以及土地等前期关键手续尽早列入日事议程，以7月底为期限，全力完成项目储备任务，最大限度为我县争取2023年新增债券额度。

  5.抓实预算管理“1+8”工作机制。对上半年预算管理“1+8”工作开展回头望，强弱项、补短板，在推进长效落实中树立制度的权威性。围绕“1+8”工作机制，推进财政管理制度更加优化健全，全面建立预算绩效管理体系，提升财政综合管理水平和服务保障能力，把有限的财政资金用在刀刃上，充分发挥财政在稳住经济大盘中的应有作用，推动全县经济社会高质量发展。

  附件：扶风县2021年度财政决算公开报表.pdf