关于扶风县2020年财政决算（草案）和2021年上半年预算执行情况的报告

扶风县十八届人大常委会第三十七次会议材料

关于扶风县2020年财政决算（草案）

和2021年上半年预算执行情况的报告

县财政局局长  刘满忠

2021年7月29日

主任、各位副主任，各位委员：

受县政府委托，现就我县2020年财政决算（草案）和2021年上半年预算执行情况报告如下，请审议。

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.财政收入。2020年全县地方财政收入30402万元，占调整预算30138万元的100.9%。其中：税收收入16766万元，下降25.9%；非税收入13636万元，增长49.1%。

2.上级补助收入。上级各项补助231520万元，其中：增值税、所得税、营改增、成品油等返还收入3107万元，均衡性转移支付补助、县级基本财力保障机制奖补资金、结算补助、产粮大县奖励资金、固定数额补助等一般性转移支付收入113889万元，专项补助114524万元。

3.债券转贷收入。省市转贷我县债券收入4299万元，其中：新增一般债券3199万元，再融资债券1100万元。

4.动用预算稳定调节基金818万元。

5.调入资金。根据国务院《推进财政资金统筹使用方案》精神，将政府性基金收入2000万元调入一般公共预算统筹使用。

6.财政支出。2020年全县财政支出完成258200万元，增长2.6%，增加6525万元。

7.上解支出。上解省市财政2508万元，主要是：机构单位经费上划460万元，揉谷乡行政区划调整经费上划1386万元，金融保险业增值税、水资源税、环保税基数上解221万元，出口退税定额上解15万元，环保扣款、养老保险上解等426万元。

8.债券还本支出1637万元。

9.安排预算稳定调节基金5784万元。

10.平衡情况

⑴收入总计269039万元，其中：地方财政收入30402万元，上级补助收入231520万元，债券转贷收入4299万元，动用预算稳定调节基金818万元，调入资金2000万元。

⑵支出总计268129万元，其中：财政支出258200万元，上解支出2508万元，债券还本支出1637万元，安排预算稳定调节基金5784万元。

总收总支相抵，年终结余910万元。

（二）政府性基金收支决算情况

基金收入21615万元。其中：国有土地使用权出让收入19689万元，城市基础设施配套费收入1276万元，污水处理费收入45万元，专项债券对应项目专项收入605万元。

上级补助收入13389万元，其中：旅游发展基金收入20万元，大中型水库移民后期扶持基金收入37万元，彩票公益金收入769万元，抗疫特别国债收入12563万元。

专项债券收入3200万元，其中：绛帐污水处理厂提标改造项目专项债券收入2000万元，新区污水处理新建项目专项债券收入1200万元。

基金支出32485万元，其中：文化旅游体育与传媒支出50万元，社会保障和就业支出38万元，城乡社区支出18891万元，其他支出623万元，债务付息支出760万元，债务发行费用支出3万元，抗疫特别国债安排的支出12120万元。

结余情况。基金收入21615万元，上级补助收入13389万元，专项债券收入3200万元，上年结余收入2476万元，基金支出32485万元，调出资金2000万元，债务还本支出7万元，收支相抵，累计结余6188万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

1．城乡居民基本养老保险基金

当年收入合计21246万元，主要是：保险费收入6076万元，利息收入1132万元，财政补贴收入13246万元，委托投资收益712万元，其他收入15万元，转移收入33万元。

当年支出合计14181万元，其中：社会保险待遇支出14134万元，转移支出47万元。

当年收支结余7065万元，累计结余55563万元。

2．机关事业单位基本养老保险基金

当年收入合计26288万元，其中：保险费收入9697万元，利息收入11万元，财政补贴收入14529万元，转移收入2051万元。

当年支出合计23497万元，其中：社会保险待遇支出23467万元，其他支出30万元。

当年收支结余2791万元，累计结余4195万元。

二、2021年上半年财政预算执行情况

上半年，全县地方财政收入完成16419万元，占预算31314万元的52.4%，超进度2.4个百分点，超收762万元，较上年同期增长5.2%，增收805万元。其中：

税收收入9345万元，同比增长21.2%，增收1634万元，税收占比56.9%；非税收入7074万元，同比下降10.5%，减收829万元，非税占比43.1%。

上半年，全县财政支出完成13.1亿元，同比下降8.4%，减少1.2亿元。民生支出10.9亿元，占财政支出的83.3%。

财政收支特点及存在问题：

1.收入增幅波动较大。从今年2月份开始，随着经济运行稳定向好，财政收入实现正增长，2-5月份均实现了两位数的增长（主要是上年同期基数较低），但进入5月份后，增幅明显回落，6月份仅增长5.2%。

2.税收收入增长明显。11个税种（共13个税种）实现增长，主体税收增值税增长12.6%，资源税、印花税、土地使用税、契税达到了30%以上的增幅。

3.非税收入占比较高。上年同期一次性非税收入入库3110万元，抬高了收入基数。但经过清缴国有标准化厂房租金、各项财政存款利息等国有资源有偿使用收入1300万元，确保了财政收入“双过半”目标实现。但非税收入占比仍然较高（43.1%），收入结构不尽合理。

4.财政支出下降较大。财政支出同比下降8.4%，减少1.2亿元。主要原因是今年省市专款指标下达较慢，上年同期收到省市专款7.35亿元，今年上半年收到4.9亿元，减少2.45亿元（主要是扶贫专项减少7500多万元，城乡居民养老保险及医疗救助中省补助改列市级10730万元）。

三、下一步工作措施

1.千方百计挖潜增收。财税部门联动，结合当前全县重点项目建设、招商引资、产业升级、总部企业发展等重点，逐行业、逐税种、逐项目加强分析预判，找准薄弱环节，提出相应解决措施。在盘活长期闲置资产方面下功夫，分类有序加速盘活政府存量资产。

2.全力争取补助资金。加强对中省政策的理解、研究、宣传，对标中省政策，抓好项目挖掘、项目储备，紧盯一般性转移支付、“两新一重”、乡村振兴、民生保障、政府债券等重点，加强部门联动，加大争跑力度，积极主动对接汇报，争取更多项目进入中省盘子。

3.切实保障重点支出。坚持把“三保”作为重要政治任务来抓，足额编列、不留缺口。坚决贯彻过紧日子的要求，继续压减非刚性、非重点支出，及时清理收回结余结转等存量资金，把有限的财政资源腾出来，集中用于“六稳”、“六保”、实施“3310战略”等重大任务。加快抗疫特别国债、专项债券等重点项目支出进度，继续实行周报告、周督促制度。

4.深化预算绩效管理。全面推进预算管理一体化改革，提高公务卡普及率，推行强制结算目录，在镇街财政所、农村中小学全面推行国库集中支付改革。层层压实责任，将预算绩效管理实质性嵌入预算管理流程，健全绩效结果与预算安排、政策调整挂钩机制，推进预算与绩效管理一体化。

5.全面支持乡村振兴。认真学习《中央财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》《关于继续支持脱贫县统筹整合使用财政涉农资金工作的通知》等文件精神，认真落实“四个不摘”的要求，做到管理关系不变、投入力度不减、监管力度不松。财政部门会同有关部门，积极做好政策解读和培训工作，指导抓好落实。

6.防范化解财政风险。2021年债务还本付息预算1.2亿元，占本级预算收入的28%，债务负担逐年增加。今年中央财政不再发行抗疫特别国债，不再实行特殊转移支付，全县实际可用的财力总量减少。但债务还本付息支出与“三保”等刚性支出叠加，预算平衡难度进一步加大，今年财政收支形势将比去年更为严峻。为此，要切实增强紧迫感、危机感，加强政府投资管理，从源头上防范政府债务，落实化解责任，坚决杜绝其他风险向财政转嫁，坚决守住政府债务风险底线。

扶风县2020年度财政决算公开报表.pdf